Seguro de vida ahorro: qué es, en qué consiste y fiscalidad

¿Cuáles son las opciones que existen?

Planificar el futuro es uno de los principales objetivos de los ahorradores. Y entre todos los instrumentos de ahorro e inversión existentes, destacan los seguros de vida ahorro, que ofrecen una renta o un capital para ahorrar a largo plazo.

Pero, ¿sabes exactamente qué son los seguros de vida ahorro y cuáles son las opciones existentes? A continuación, te explicamos todos los detalles. 

¿Qué es un seguro de vida ahorro? 

Un seguro de vida ahorro es un tipo de seguro que combina cobertura de vida con un componente de ahorro. Es decir, permite asegurar la vida del titular, mientras que también acumula una cantidad de dinero para un uso futuro, como una inversión o para financiar proyectos. 

Este seguro funciona de manera que, en caso de fallecimiento del asegurado, su familia recibirá una suma de dinero determinada y, además, los ahorros acumulados. En caso de que el asegurado sobreviva, tendrá acceso a los ahorros acumulados en un momento determinado. 

El seguro suele invertir en productos conservadores, ya que las aseguradoras que los comercializan garantizan el retorno del capital al tomador. En general, contemplan una cierta liquidez en un plazo determinado, dependiendo del tipo de seguro y de las condiciones contempladas en la póliza. 

Aportaciones al seguro de vida ahorro 

Los seguros de ahorro permiten realizar aportaciones de dos formas diferentes: 

• Seguros de vida ahorro de prima única: cuando el asegurado aporta el total del capital asegurado en el inicio del contrato. 
• Seguros de vida ahorro de aportaciones periódicas, cuando la prima se paga de forma periódica, generalmente de forma mensual. 
  

Tipos de seguros de vida ahorro 

Entre los diferentes tipos de seguro de vida ahorro, destacan los siguientes productos: 

• Unit Linked: considerados como seguros de ahorro e inversión, ya que están vinculados a fondos de inversión. En un Unit Linked, el tomador decide los activos en los que quiere invertir. La aseguradora sustenta la titularidad de estos y los asigna a la póliza contratada. 
• Planes de Previsión Asegurados (PPA): seguros individuales de ahorro a largo plazo, con un régimen jurídico y fiscal similar al de los planes de pensiones. Tienen como objetivo complementar la jubilación del asegurado. 
• Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS): que garantizan una renta vitalicia anual si vive a una determinada edad establecida en el contrato. Ofrece ciertas ventajas a nivel fiscal en el momento del rescate, siempre que este se reciba de forma vitalicia. 
• Seguros Individuales de Ahorro a Largo Plazo (SIALP), que son seguros de vida-ahorro que garantizan al titular al menos el 85% del capital al vencimiento. Su principal atractivo es su fiscalidad, ya que los rendimientos obtenidos por este producto están exentos del pago de IRPF, siempre que se mantenga la inversión en él durante al menos 5 años y que las aportaciones no superen los 5000 € por persona y año. 
  

Cómo se rescata y cuánto tributa un seguro de vida ahorro 

Una de las principales ventajas del seguro de vida ahorro, especialmente si se compara con otros productos de ahorro e inversión. En concreto, solo deberán tributar por los intereses que el capital haya generado durante su vigencia. Eso sí, dependiendo de la edad y de la modalidad del rescate, contempla una serie de ventajas fiscales: 

En forma de capital 

Cuando se cobra el capital del seguro de ahorro en forma de capital, es decir, de una sola vez, el contribuyente deberá tributar por la base imponible del ahorro. En 2023, los tramos son los siguientes: 

En forma de renta vitalicia 

En el rescate del ahorro en forma de renta vitalicia, se genera con carácter vitalicio un flujo de ingresos con una determinada periodicidad, que normalmente suele ser mensual. En este caso, solo se tributará por un porcentaje de los rendimientos dependiendo de la edad del contribuyente, de la siguiente manera: 

En forma temporal 

En este caso, se recibe una renta temporal durante un periodo de tiempo determinado. La fiscalidad es, en este caso, difiere de las que se reciben en forma de renta vitalicia. En este caso se consideran como rendimientos de capital mobiliario el resultado de aplicar a anualidad los siguientes porcentajes: 

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